Binance Tax'in muhasebe işlemlerinizi desteklemek üzere tasarlanmış bir araç olduğunu ve eksiksiz bir vergi hizmeti çözümü olmadığını lütfen unutmayın. Ülkeye özgü kurallar, eklemeler ya da istisnaların raporunuzda doğru bir şekilde uygulandığından emin olmak için bir vergi uzmanıyla çalışmanızı öneririz.
1. Binance Tax'ten en iyi şekilde nasıl yararlanabilirsiniz?
Binance Tax, kripto vergi raporu oluşturmanızı sağlayan güçlü bir araçtır. Vergi yargı alanınıza bağlı olarak, Sermaye Kazançları ve Gelir Kazançları raporunuz ikamet ettiğiniz ülkeye özgü vergi hesaplama kurallarını içermeyebilir.
Fransa ve Kanada
Binance Tax an itibarıyla yalnızca aşağıdaki yargı alanları için ülkeye özel vergi kuralları sunmaktadır:
- Fransa
- Kanada
Bu yargı alanlarında, işlemleri yerel vergi kuralları uyarınca kategorize etmek için belirli ve detaylı bir vergi mantığı uygulanır.
Yerel vergi kurallarının doğru bir şekilde uygulanmasını sağlamak adına her türlü çaba gösterilmiş olsa da aracın doğruluğu, Binance dışı işlemlerin olmaması başta gelmek üzere çeşitli faktörlere bağlıdır. Bu nedenle de Binance Tax ile oluşturulan raporlara nihai vergi raporu olarak güvenilmemelidir. Bu raporlar, gereken diğer tüm Binance dışı verilerle birlikte vergi raporlama ihtiyaçlarınızı karşılarken size ve bağımsız vergi uzmanınıza destek amaçlı kullanılmalıdır.
Diğer yargı alanları
Binance Tax, diğer yargı alanlarında kripto işlemleri üzerinden elde edilen sermaye kazançlarını, kayıplarını ve gelirlerini belirlemeniz için genel vergi kurallarını uygular. Sermaye kazançları raporunuz satın alma tarihini, satış tarihini, satışlardan elde edilen gelirleri, maliyet esasını, kazançları, tutma süresini ve işlem türünü içerecektir. Gelir kazançları raporunuz da benzer şekilde gelir kazançlarını ve işlem türünü içerecektir. Ülkeye özgü kurallar, eklemeler ve muafiyetlerin aşağıda görebileceğiniz varsayılan uygulama için geçerli olup olmadığını belirlemek amacıyla bir vergi uzmanıyla çalışmanızı tavsiye ederiz.
Tablo: Binance Tax işlem türleri ve varsayılan vergi uygulaması
| İşlem Türü | Kategori | Açıklama | Vergi Sonucu | Varsayılan Vergi Uygulaması |
| Teslim Alma | Hediye | Kendinizden başka birinden kripto para alma | Bir [Teslim Alma] işlemi, varlıklarınızın artmasına yol açan, lehtarı olduğunuz bir işlemdir. | Vergiye tabi olmayan gelir |
| Teslim Alma | Madencilik | Madencilikten ödül olarak kripto para teslim alma | Bir [Teslim Alma] işlemi, varlıklarınızın artmasına yol açan, lehtarı olduğunuz bir işlemdir. | Gelir kazançları |
| Teslim Alma | Airdrop | Bir blockchain bölünmesinin ardından kripto para teslim alma | Bir [Teslim Alma] işlemi, varlıklarınızın artmasına yol açan, lehtarı olduğunuz bir işlemdir. | Gelir kazançları |
| Teslim Alma | Ödeme | Maaş olarak veya ürün ya da hizmet karşılığında kripto para teslim alma | Bir [Teslim Alma] işlemi, varlıklarınızın artmasına yol açan, lehtarı olduğunuz bir işlemdir. | Gelir kazançları |
| Teslim Alma | İade | Staking/kart iadesi nedeniyle kripto para teslim alma | Bir [Teslim Alma] işlemi, varlıklarınızın artmasına yol açan, lehtarı olduğunuz bir işlemdir. | Gelir kazançları |
| Teslim Alma | Çatallanma | Bir blockchain bölünmesinin ardından kripto para teslim alma | Bir [Teslim Alma] işlemi, varlıklarınızın artmasına yol açan, lehtarı olduğunuz bir işlemdir. | Gelir kazançları |
| Teslim Alma | Ödül | Ödül olarak kripto para teslim alma (örn. staking/Binance Earn ödülleri, referans bonusu vb.) | Bir [Teslim Alma] işlemi, varlıklarınızın artmasına yol açan, lehtarı olduğunuz bir işlemdir. | Gelir kazançları |
| Gönderme | Hediye | Ürün ya da hizmet karşılığında kripto para gönderme | Bir [Gönderme] işlemi, varlıklarınızın azalmasına yol açan, lehtarı olmadığınız bir işlemdir. | Vergiye tabi etkinlik (Sermaye Kazancı) |
| Gönderme | Bağış | Hayır kurumlarına kripto para gönderme | Bir [Gönderme] işlemi, varlıklarınızın azalmasına yol açan, lehtarı olmadığınız bir işlemdir. | Vergiye tabi etkinlik (Sermaye Kazancı) |
| Gönderme | İptal | Karşılık gelen gelir tutarını bakiyeden düşme. Genellikle daha önceki bir Teslim Alma işlemini veya Ödülü iptal etmek için kullanılır | Bir [Gönderme] işlemi, varlıklarınızın azalmasına yol açan, lehtarı olmadığınız bir işlemdir. | Negatif teslim alma veya ödül, bir diğer deyişle gelir kazançlarınız giden İptal işlemlerinizin net değeri oranında azalır |
| Gönderme | Ödeme | Ürün ya da hizmet karşılığında kripto para gönderme | Bir [Gönderme] işlemi, varlıklarınızın azalmasına yol açan, lehtarı olmadığınız bir işlemdir. | Vergiye tabi etkinlik (Sermaye Kazancı) |
| Gönderme | Dahili | Hesaplarınız arasında kripto para transfer etme | [Dahili Gönderim] işlemi, size ait olan hesapların birinden yine size ait başka bir hesaba kripto para aktarılan bir işlemdir. Bu işlemler, iki Binance cüzdanı/hesabı arasında (örn. Spot'tan Fonlama Cüzdanına) veya bir Binance hesabı ile zincir dışı bir hesap/cüzdan arasında (örn. Coinbase'ten Binance'e) olabilir. İkinci transfer türüne izin veren ülkelerde, bu işlemlerin Kârınız ve Zararınızdan mahsup edilebilecek bir komisyon içerebileceğini lütfen unutmayın. | Vergiye tabi olmayan etkinlik |
| Alış | - | Kripto para almak için itibari para satma | [Alım] işlemi, kripto bakiyelerinizde bir artışa ve itibari para bakiyelerinizde bir azalmaya yol açar. | Vergiye tabi olmayan etkinlik |
| Satış | - | İtibari para almak için kripto para satma | [Satış] işlemi, kripto bakiyelerinizde bir azalmaya ve itibari para bakiyelerinizde bir artışa neden olur. | Vergiye tabi etkinlik (Sermaye Kazancı) |
| Alım-Satım/Takas/Dönüştürme (Etiket: Alım-Satım) | - | Başka bir kripto para karşılığında kripto para satma | [Alım-Satım] işlemi, bir kripto paranın başka bir kripto para karşılığında alınıp satıldığı/takas edildiği/dönüştürüldüğü bir işlemdir. | Vergiye tabi etkinlik (Sermaye Kazancı) |
| Transfer | - | Hesaplarınız arasında kripto para transfer etme | [Transfer] işlemi, size ait olan hesapların birinden yine size ait başka bir hesaba kripto para aktarılan bir işlemdir. Bu işlemler, iki Binance cüzdanı/hesabı arasında (örn. Spot'tan Fonlama Cüzdanına) veya bir Binance hesabı ile zincir dışı bir hesap/cüzdan arasında (örn. Coinbase'ten Binance'e) olabilir. İkinci transfer türüne izin veren ülkelerde, bu işlemlerin Kâr ve Zararınızdan mahsup edilecek bir komisyon içerebileceğini lütfen unutmayın. | Vergiye tabi olmayan etkinlik |
| Maliyetler | - | Binance Tax an itibarıyla aşağıdaki işlemleri maliyet olarak gösterir:
| - | İleri bir tarihte belirlenecektir |
| Yatırma | - | Binance'e itibari para yatırma | [Yatırma] işlemi, Binance'e itibari para yatırılan bir işlemdir. | Vergiye tabi olmayan etkinlik |
| Çekim | - | Binance'ten itibari para çekmek | [Çekim] işlemi, Binance'ten itibari para çekilen bir işlemdir. | Vergiye tabi olmayan etkinlik |
Maliyet Esası Yöntemi
Binance Tax, İlk Giren İlk Çıkar (FIFO), Son Giren İlk Çıkar (LIFO) ve Ortalama Maliyet Esası gibi sık kullanılan maliyet esası yöntemlerini destekler. Araç, bir maliyet esası yöntemi seçildikten sonra seçilen yöntem esasında kazançlarınızı ve kayıplarınızı belirleyecektir.
Binance Tax aracının bu Sorumluluk Reddine tabi olduğunu lütfen unutmayın.
2. Uyarı etiketleri ne anlama gelir?
Binance Tax'i kullanırken vergi özetinizde aşağıdaki hata mesajlarını görebilirsiniz.
| Hata Türü | Filtre Etiketi | Hata Nedeni | Açıklama ve Çözüm |
| Sistem, "teslim alma" işlemini kategorize edemiyor | Kategorize edilmemiş teslim alma işlemi | Bu hata, bir "teslim alma" işleminin etiketi olmadığı zaman meydana gelir | Bu işlem kategorize edilemez. Vergi hesaplamalarınızda bir "hediye" olarak değerlendirilecektir. Bunun vergi hesaplamalarınızı etkileyebileceğini lütfen unutmayın. Başka bir kategoride etiketlemek için işlem etiketini manuel olarak değiştirebilirsiniz. |
| Sistem, "gönderme" işlemini kategorize edemiyor | Kategorize edilmemiş gönderme işlemi | Bu hata, bir "gönderme" işleminin etiketi olmadığı zaman meydana gelir | Bu işlem, vergi hesaplamalarınızda bir zincir dışı transfer olarak değerlendirilecektir. Başka bir kategoride etiketlemek için işlem etiketini manuel olarak değiştirebilirsiniz. |
| <Tutar> <Token> için alım geçmişi yok ve bu durum vergi hesaplamalarınızı etkileyebilir | "Para birimi tutarı" "para birimi adı" için alım geçmişi yok örn. 3 ETH için alım geçmişi yok | Bu hata, bir kripto paranın hesaba girişine dair bir işlem olmadığında meydana gelir | Bu işlemin maliyet esası, satış anındaki adil piyasa değeri (FMV) olacak şekilde ayarlanacaktır. Bunun sermaye kazançlarını etkileyebileceğini lütfen unutmayın. Eksik tutarın hesaba girişi için manuel olarak bir işlem ekleyebilirsiniz. |
| Para birimi dönüştürme oranı yok | Para birimi dönüştürme oranı yok | Bu hata, Binance belirli bir andaki kripto dönüştürme oranını alamazsa meydana gelir | Bu işlemin dönüştürme oranı yoktur ve oran 0 olarak ayarlanmıştır. Bu işlemde hesaba giren tutarı manuel olarak düzenleyebilirsiniz. |
3. Binance Tax an itibarıyla kaç işlem destekliyor?
Şu anda Binance Tax, Binance platformunda gerçekleştirilen işlemleri 100.000 adede kadar desteklemektedir. İlerde, diğer cüzdanlar ve blockchain'lerdeki işlemleri de Binance Tax'e eklemeniz mümkün olacaktır.
4. Bir kullanıcı kaç tane rapor oluşturabilir?
Oluşturabileceğiniz rapor sayısında hiçbir sınır yoktur. Şu anda, 2022 vergi yılı için bir Sermaye Kazançları Raporu, Gelir Kazançları Raporu veya tüm işlemlerini özetleyen bir rapor oluşturabilirsiniz. Bir işlemi düzenler veya yeni bir işlem eklerseniz, vergi yükümlülüğünüz yeniden hesaplanacağı için, istediğiniz zaman yeni bir rapor talep edebilirsiniz.
Kripto vergi hesaplamasıyla ilgili daha fazla bilgi edinmek için bu Academy makalesine bakabilirsiniz.
5. Sermaye Kazançları ve Gelir Kazançları raporları ne işe yarar?
Sermaye Kazançları Raporu, raporun kapsadığı yıl içinde Binance'te kriptonuzu itibari paraya dönüştürmek gibi, sermayenizde kâr veya zarara sebep olan tüm alım satımlarınızı ve işlemlerinizi özetler. Binance Tax'in şu anda Vadeli İşlemler ve NFT'ler gibi bazı Binance ürünlerinde gerçekleştirilen işlemleri desteklemediğini lütfen unutmayın. Bu işlemleri manuel olarak ekleyebilir veya vergi iadenizde başka bir bölüme koyabilirsiniz.
Gelir Kazançları Raporu, raporun kapsadığı yıl içinde airdrop, staking, madencilik vb. gibi gelirinizi artıran ya da azaltan tüm işlemleri özetler.